ISA 연금전환에 이어, 연금전환에 따른 ISA 세액공제 가능 금액에 대해 좀 더 구체적으로 확인해 보겠습니다. 만기 전 운용 시에는 세액공제 혜택이 따로 없는 ISA 계좌지만, 만기 후 연금으로 전환 시에는 세엑 공제 혜택이 있죠. 여기에도 최소 조건과 최대 한도가 존재하니 가상의 시나리오를 통해 실제 세액공제가 어떻게 이루어지는지 확실하게 확인해 보세요. 글을 읽으며 더 자세한 내용 확인이 필요하다면 관련 문구와 이어지는 글을 참조하셔도 좋습니다.
목차
ISA 세액공제 개요
ISA에서 연금으로 전환할 경우, 전환된 금액에 대해 세액공제 혜택은 다음과 같습니다.
✅ 세액공제 한도 증가, 그러나 최대 한도 존재
- 기존 한도 최대 900만원 + ISA 연금전환 금액 10% (최대 300만원 한도)= 최대 1,200만원까지 세액공제 가능
✅ 적용되는 세액공제율 (지방소득세 포함)
- 총급여 5,500만원 이하: 16.5%
- 총급여 5,500만원 초과: 13.2%
연금전환 시 ISA 세액공제 혜택 예시
📌 예제 1: 연소득 5,000만원 근로자의 경우
- ISA에서 3000만원을 연금으로 전환
- 연금전환 금액의 10%인 300만원이 세액공제 대상 금액 (공제 금액 최대 적용)
- 세액공제율: 16.5% 적용
- 300만원 × 16.5% = 49만 5천원 절세 효과
📌 예제 2: 연소득 7,000만원 근로자의 경우
- ISA에서 6000만원을 연금으로 전환
- 연금전환 금액 10%인 600만원이 아닌, 최대 한도 금액 300만원이 세액공제 대상 금액
- 세액공제율: 13.2% 적용
- 300만 원 × 13.2% = 39만 6천원 절세 효과
ISA 최대 세액공제 위해 주의할 점
✅ 세액공제 한도를 초과하면 추가 공제 혜택 없음
- ISA 연금전환 시, 기존 한도 연금저축(600만원)과 IRP(900만원)를 포함해 연간 1,200만 원까지 공제 가능하지만, 이를 초과하면 추가적인 혜택이 없습니다.
- 그렇기 때문에 기존 연금 납입액을 고려하여 최종 ISA 연금전환 금액을 결정해야 합니다.
✅ 연금 계좌 이전 후, 55세 이전 중도 인출 시 불이익
- 55세 전에 인출하면 기타소득세(16.5%)를 부담해야 합니다.
- 때문에, 장기적으로 노후 대비 목적이라면 유리하지만, 단기 자금이 필요하면 신중하게 고려해야 합니다. 세액공제 최대 한도 금액과 당장 필요한 자금까지 고려하여 이전금액을 결정합니다.
✅ ISA에서 연금 계좌로 바로 이체해야 함
- 중간에 개인 계좌로 인출하면 세액공제가 불가능하다는 점을 인지합니다.
- 반드시 금융기관을 통해 직접 연금 계좌로 이체해야 세액공제 대상이 됩니다.
결론 – ISA 세액공제 최대 활용법
🔹 절세 효과 극대화: ISA를 연금으로 전환하면 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
🔹 최대 한도 확인 필수: 기존 연금 계좌 한도(900만원) + 추가 300만원 = 1,200만원까지 공제 가능한 점을 확인합니다.
🔹 장기적인 연금 활용 목적이라면 유리: 55세 이전 인출은 세금 부담이 발생하므로 만약 당장 자금이 필요하다면 전액 연금 전환을 추천하지 않습니다.
👉 가상 시나리오를 참조하여 연금 전환 시 ISA 세액공제 혜택을 확인하고 최종 이전금액 결정하세요! 😊